TN es una unidad especializada en investigación de fraudes, auditoría forense y peritajes financieros- contables con registro en los diferentes tribunales de justicia, además contamos con sistemas de gestión y capacitación para la prevención de este tipo de incidentes que tanto afecta a las organizaciones.

Nuestro equipo se caracteriza por su amplia experiencia en revisión de fraudes financieros que involucra transacciones complejas y de altos volúmenes de datos, poseemos las técnicas y herramientas tecnológicas para llevar a cabo las revisiones a cualquier industria del mercado local e internacional.

El fraude puede abarcar cualquier delito para obtener beneficios o ganancias utilizando el engaño como su principal modo de operación. El fraude se define por el Black´s Law Dictionary como: “Una declaración falsa a sabiendas de la verdad o la ocultación de un hecho material para inducir a otro a actuar a en su detrimento”. En consecuencia, el fraude incluye acto intencional o deliberado de privar a otro de una propiedad o dinero por la astucia, el engaño u otros actos desleales.

El fraude siempre compromete la continuidad de un negocio, ocasiona tanto estrés al interior como al exterior de su entorno, afecta su ámbito económico y su reputación, disminuye la productividad y la eficiencia de sus operaciones, corrompe la estructura laboral y a sus integrantes, el fraude se da, ya sea internamente por empleados, directivos, funcionarios o propietarios de la empresa, o externamente por los clientes, proveedores y otras partes. También es posible defraudar a las personas no solo a las empresas.

Cuando se realizan las investigaciones por un experto investigador contable, financiero (investigador forense), se llegan a probar en caso de existir las malversaciones económicas no dimensionadas hasta que se realiza la auditoria e investigación forense.

¿Qué hacer si sospecho que mi organización o empresa es víctima de fraude?

Si tiene indicios o sospechas de que ha sido víctima de fraude, en nuestra experiencia como investigadores y auditories forense, es muy probable que sus sospechas tengan fundamento, el problema es saber con certeza quién o quienes lo están cometiendo, si la alta dirección o gerencia está involucrada, que factores o fallas en el control estan permitiendo el abuso, etc, etc, se recomienda guardar la calma, no tomar ninguna acción premeditada y contratar los servicios de un experto, para que realice la revisión y proceda a integrar una investigación forense profesional.

La investigación forense deberá realizar el mapa de calor y ubicar las áreas de alto riesgo (apetitosas al fraude), realizar un recorrido por todos los procesos y verificará los puntos de control, además identificará las conductas inapropiadas, el cómo se está realizando el fraude, el cuándo se realiza y quienes lo realizan, logrará establecer las conexiones internas y externas, la ruta del dinero y todos los activos sustraídos ilegalmente, deberá obtener pruebas claras de forma legal para iniciar la etapa confrontación mediada por un experto en los temas que acontecen. En una segunda etapa se podrá estructurar un peritaje financiero y contable para iniciar los procesos legales de separación de los puestos sin riesgos de demandas laborales futuras y los procesos legales para la recuperación de los activos que afectaron a la empresa, incluyendo las perdidas por daño a la reputación y afectación a la continuidad del negocio.

Como resultado de estos trabajos deberá obtener recomendación de medidas de contención y prevención para que no se repita este tipo de incidentes, importante decir que la auditoría preventiva se debe realizar por lo menos una vez al año y establecer señales de alerta (banderas rojas) para la detección oportuna de incidentes de fraude.

Puedes contactar a un profesional del TN, o concertar una cita en el correo contacto@tutornegotia.com

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